Talousarviomuutokset 2010 / Budgetändringar 2010
KH § 340Kunnanhallitus/Kommunstyrelsen 16.11.2010
Valmistelija/Beredare: mittaus- ja kiinteistöpäällikkö/mätnings- och fastighetschef Pekka Söyrilä, erikoissuunnittelija/specialplanerare Rita Lönnroth, liikuntatoimenjohtaja/idrottsdirektör Tom Sundbäck, talouspäällikkö/ekonomichef Helena Enari
Kunnanhallituksen määräraha
Vuoden 2010 talousarvion investointiosassa maanmyyntitulojen on arvioitu olevan 6 350 000 euroa. Tuloja arvioitiin saatavan Söderkullan portin, Hansaksen ja Nikkilän Kartano III:n sekä Bastukärrin ja Vaahteramäen alueiden tonttien myynnistä. Tänä vuonna tontteja myydään vain Hansaksen alueelta. Söderkullan portin ja Nikkilän Kartano III:n alueiden kaavoitus on kesken. Bastukärrin yritystontteja ei ole voitu myydä valitusprosessin takia. Vaahteramäen yritystonttien myynti alkaa loppuvuodesta 2010. Arvion mukaan maanmyyntituloja kertyy vuoden loppuun mennessä noin 4 200 000 euroa, josta Helsingin ja Sipoon välinen maanvaihto kirjataan 2,1 miljoonan euron tuottona.
Vuoden 2010 talousarvion investointiosassa maanostoon on varattu 5 150 000 euroa. Arvion mukaan vuoden loppuun mennessä maanostoon kuluu noin 8 805 000 euroa, josta Helsingin ja Sipoon välinen maanvaihto kirjataan 2,1 miljoonan euron ja Itäisen Jokipuiston lunastuskorvaus 2,2 miljoonan euron kuluina.
Budjetoitua pienempien maanmyyntitulojen vuoksi myös kunnanhallituksen määrärahaa on muutettava. Kehitys- ja kaavoituskeskuksen käyttötalouden 6,2 miljoonan euron maan- myyntituotot vähenevät 3,8 miljoonaan euroon ja kokonaistuotot
6 549 000 eurosta 4 149 000 euroon.
Sivistysvaliokunnan määräraha
Valtuuston hyväksyessä Sivistysosaston vuoden 2010 talousarvion ei ollut käytettävissä lopullisia päätöksiä valtionosuuksien toteutumisesta. Valtuuston tekemän päätöksen jälkeen valtio on hyväksynyt lopulliset valtionosuudet.
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamien ohjeiden mukaisesti kotikuntakorvausmenot ja -tulot (= valtionosuudet) tulee kirjata bruttona Sivistysosastolle eikä kuten aiemmin kirjattiin kunnan yhteisiin valtionosuuksiin. Tästä johtuen sivistysvaliokunnan määrärahatoteuma (netto) poikkeaa valtuuston hyväksymästä määrärahasta. Tämän vuoksi ei ole perusteltua, että sivistys- valiokunta käyttää tämän nettolisäyksen, vaan valtuusto hyväksyy talousarviomuutoksen.
Sivistysvaliokunta on 27.10.2010 esittänyt kunnanhallitukselle, että sivistysvaliokunnan vuoden 2010 talousarviota muutetaan siten, että tuottoja korotetaan 1 091 820 eurolla (= kotikuntakorvaustulot) ja kuluja korotetaan 785 441 eurolla (= kotikuntakorvausmenot). Sivistysvaliokunnan vuoden 2010 nettotalousarvio on täten 40 821 621 euroa ja valiokunnan nettomääräraha 306 379 euroa budjetoitua parempi.
Investointimääräraha
Vuonna 2010 usean investointihankkeen toteuttaminen on viivästynyt. Viivästymiset koskevat pääosin uudisrakennushankkeita ja johtuvat eri syistä. Viivästyvät hankkeet ovat Leppätien koulun laajennus, Päiväkoti Miili, koulukeittiön laajennus Nikkilässä, Söderkullan keskusurheilukentän huoltorakennus ja vanhusten palveluasunnot Nikkilässä.
Hankkeiden viivästymisten ja muutaman muun määrärahan muutostarpeen vuoksi vuonna 2010 määrärahaa jää käyttämättä. Näin ollen valtuuston päättämistä määrärahoista jäisi arvion mukaan uusinvestointien osalta käyttämättä 6 348 000 euroa ja perusparan- nusten osalta 590 000 euroa. Hankkeiden kokonaiskustannusarviot eivät kuitenkaan ole muuttuneet, joten lähes kaikille vuonna 2010 aloitetuille hankkeille tulee osoittaa tulevina vuosina määräraha. Hankkeiden aikataulumuutokset on otettu huomioon vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 - 2013 taloussuunnitelman käsittelyä varten laadituissa kustannusarvioissa.
Liitteenä 1/110 § teympvlk on yhteenveto määrärahamuutoksista ja hankekohtaiset perustelut muutoksille.
Tekniikka- ja ympäristövaliokunta on 27.10.2010 esittänyt, että vuoden 2010 talousarvion investointimäärärahoista vähennetään seuraavat summat:
Määräraha Muutos, euroa
Uusinvestoinnit -6 348 000 Perusparannukset -590 000
Kommunstyrelsens anslag
I budgetens investeringsdel år 2010 har inkomsterna av mark- försäljning beräknats vara 6 350 000 euro. Inkomsterna beräknades komma från försäljning av tomter på områdena Söderkulla port, Hansas och Nickby gård III samt Bastukärr och Lönnbacka. I år säljs tomter bara på Hansasområdet. Planläggningen av Söderkulla port och Nickby gård III är ännu inte slutförd. I Bastukärr kunde företagstomter inte säljas på grund av en besvärsprocess. Försäljningen av företagstomter i Lönnbacka inleds i slutet av år 2010. Före årets utgång uppgår inkomsterna av markförsäljning till uppskattningsvis cirka 4 200 000 euro, varav markbytet mellan Helsingfors och Sibbo bokförs som en intäkt på 2,1 miljoner.
I budgetens investeringsdel år 2010 har 5 150 000 euro reserverats för markinköp. Före årets utgång används uppskattningsvis cirka 8 805 000 euro för markköp, varav markbytet mellan Helsingfors och Sibbo bokförs som en kostnad på 2,1 miljoner euro och inlösningsersättningen för Östanåparken som en kostnad på 2,2 miljoner euro.
På grund av mindre markförsäljningsinkomster än budgeterat måste kommunstyrelsens anslag ändras. Utvecklings- och planläggnings- centralens 6,2 miljoner euro stora markförsäljningsintäkter i drifts- ekonomin minskar till 3,8 miljoner euro och de totala intäkterna från 6 549 000 euro till 4 149 000 euro.
Bildningsutskottets anslag
Då fullmäktige godkände Bildningsavdelningens budget för år 2010 fanns inga slutliga beslut om hur statsandelarna skulle utfalla. Efter fullmäktiges beslut har staten godkänt de slutliga statsandelarna.
Enligt anvisningar av bokföringsnämndens kommunsektion ska utgifterna för och inkomsterna av hemkommunsersättningarna (= statsandelarna) bokföras som brutto på Bildningsavdelningen och inte såsom tidigare som kommunens gemensamma statsbidrag. Av den anledningen blir bildningsutskottets anslagsutfall (netto) ett annat än det som fullmäktige har godkänt. Det är därför inte motiverat att bildningsutskottet använder detta nettotillägg utan att fullmäktige godkänner en budgetändring.
Bildningsutskottet föreslog 27.10.2010 för kommunstyrelsen att bildningsutskottets budget för år 2010 ändras så att intäkterna höjs med 1 091 820 euro (= inkomsterna av hemkommunsersätt- ningarna) och kostnaderna höjs med 785 441 euro (= utgifterna för hemkommunsersättningarna). Således är bildningsutskottets nettobudget år 2010 40 821 621 euro och utskottets nettoanslag 306 379 euro bättre än budgeterat.
Investeringsanslaget
År 2010 har flera investeringsprojekt fördröjts. Fördröjningarna gäller huvudsakligen nybyggnadsprojekt och beror på olika orsaker. De fördröjda projekten är utvidgningen av Leppätien koulu, Daghemmet Miili, utvidgningen av skolköket i Nickby, Söderkulla centralidrotts- plans servicebyggnad och servicebostäderna för äldre i Nickby.
Projektfördröjningarna och en del andra behov av anslagsföränd- ringar betyder att en del av anslaget för år 2010 blir oanvänt. Av de anslag som fullmäktige beslutat om skulle sålunda ett belopp på uppskattningsvis 6 348 000 euro bli oanvänt för nyinvesteringarnas del och ett belopp på 590 000 euro för saneringarnas del. De beräknade totalkostnaderna för projekten har dock inte ändrats, varför det under de kommande åren bör anvisas anslag för nästan alla projekt som påbörjades år 2010. Projektens förändrade tidtabeller har beaktats i kostnadsberäkningarna för behandlingen av budgeten för år 2011 och ekonomiplanen för åren 2011 - 2013.
Som bilaga 1/§ 110 temilj finns ett sammandrag av anslags- förändringarna och projektvisa motiveringar till förändringarna.
Utskottet för teknik och miljö föreslog 27.10.2010 att investerings- anslagen i budgeten för år 2010 minskas med följande summor:
Anslag Ändring, euro
Nyinvesteringar - 6 348 000
Saneringar - 590 000
Vt. talous- ja hallintojohtajan ehdotus
Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että
Tf. ekonomi- och förvaltningsdirektörens förslag
Kommunstyrelsen föreslår för fullmäktige att
Päätös
Kunnanhallitus päätti yksimielisesti hyväksyä esittelijän ehdotuksen.
Lisäksi kunnanhallitus kehotti Sivistysosastoa selvittämään, miten noin 1 miljoonan euron ylijäämä vuodelta 2009 on käytetty.
Beslut
Kommunstyrelsen beslutade enhälligt godkänna föredragandens förslag.
Därtill uppmanade kommunstyrelsen Bildningsavdelningen att utreda hur överskottet 2009 på ca 1 miljon euro använts.
____________
Liite/Bilaga 1/